Assicurazioni per PMI e indipendenti: cosa è obbligatorio e cosa conviene

Obbligatoria o facoltativa? La panoramica

Il portale PMI della Confederazione lo riassume così: nella ditta individuale, nella società in nome collettivo e in accomandita il titolare vale come indipendente e per la sua previdenza è «in gran parte responsabile da sé». Nella Sagl e nella SA i titolari sono imprenditori e allo stesso tempo i propri dipendenti – allora la maggior parte delle assicurazioni è obbligatoria. Le assicurazioni aziendali come la responsabilità civile le scegli invece di principio tu.

Assicurazione contro gli infortuni (LAINF)

A cosa serve: l’assicurazione LAINF paga in caso di infortuni professionali e non professionali e di malattie professionali le spese di cura e un’indennità giornaliera come compensazione del salario, in caso di danni permanenti rendite. È assicurato il salario fino al guadagno massimo di CHF 148'200 all’anno (stato 2026).

Chi deve: ogni datore di lavoro deve assicurare i suoi dipendenti – anche la gerente di una Sagl che è assunta presso la propria ditta. Il premio per gli infortuni professionali (AIP) lo sopporta l’azienda. Il premio per gli infortuni non professionali (AINP) puoi dedurlo dal salario; sono assicurati contro gli infortuni non professionali i dipendenti che lavorano presso di te almeno otto ore alla settimana.

Chi assicura: industria, edilizia e altri tipi di aziende elencati nella legge sono obbligatoriamente assicurati presso la Suva (art. 66 LAINF). Tutte le altre aziende – la maggior parte delle ditte d’ufficio e di servizi – scelgono un assicuratore privato, ad esempio Allianz, AXA, Helvetia Baloise, Helsana, Mobiliare o Zurich. Se la tua azienda appartiene alla Suva puoi chiarirlo presso la Suva.

Quanto costa: il premio è un tasso per mille della massa salariale e dipende da settore e andamento dei sinistri. Moneyland cita come esempio per un’azienda d’ufficio 0.92 ‰ per gli infortuni professionali e 11.07 ‰ per quelli non professionali. Con un salario annuo di CHF 80'000 sono circa CHF 75 (azienda) e circa CHF 890 (deduzione dal salario). Alcuni assicuratori richiedono un premio minimo di CHF 100 per assicurazione.

Come indipendente: senza LAINF sei assicurato contro gli infortuni tramite la tua cassa malati – essa paga le spese di cura, ma nessuna perdita di guadagno. Gli indipendenti possono assicurarsi volontariamente secondo la LAINF (art. 4 LAINF), presso la Suva o presso l’assicuratore del loro personale. Chi stipula la LAINF facoltativa può far sospendere la copertura infortuni presso la cassa malati.

A cosa fare attenzione: con un’assicurazione complementare LAINF assicuri salari superiori al guadagno massimo, prestazioni oltre l’80 % o il reparto ospedaliero privato. Costa in più – verifica se ti serve davvero.

Cassa pensioni (LPP)

A cosa serve: la previdenza professionale risparmia per la vecchiaia e assicura invalidità e morte – a complemento dell’AVS.

Chi deve: i dipendenti con un salario annuo superiore alla soglia d’entrata di CHF 22'680 (stato 2026) li devi assicurare presso una cassa pensioni. Al minimo è assicurato il salario coordinato: salario annuo meno la deduzione di coordinamento di CHF 26'460, al massimo CHF 64'260. L’azienda paga almeno la metà dei contributi.

Quanto costa: i contributi di risparmio crescono con l’età – nel minimo legale il 7 % del salario coordinato dai 25 anni, poi il 10 %, il 15 % e dai 55 anni il 18 %. A ciò si aggiungono costi di rischio e amministrativi, a seconda della cassa pensioni e del piano. Un piano con prestazioni superiori al minimo costa di conseguenza di più.

Chi assicura: le piccole aziende si affiliano per lo più a una fondazione collettiva – offerta da assicuratori sulla vita (ad es. Swiss Life, Helvetia Baloise, PAX, Allianz) o da fondazioni indipendenti. Con le assicurazioni complete l’assicuratore sopporta tutti i rischi, con soluzioni parzialmente autonome la fondazione sopporta il rischio d’investimento – con possibilità di una remunerazione più alta, ma anche il rischio di contributi di risanamento. Chi non trova una cassa pensioni può affiliarsi alla Fondazione istituto collettore LPP.

Come indipendente: la cassa pensioni è facoltativa. Puoi affiliarti alla cassa pensioni del tuo personale, della tua associazione professionale o all’istituto collettore (art. 44 LPP). Senza cassa pensioni puoi versare nel pilastro 3a nettamente di più – di più nell’articolo Previdenza per indipendenti.

A cosa fare attenzione: remunerazione degli averi di vecchiaia negli ultimi anni, aliquota di conversione nella parte sovraobbligatoria, grado di copertura della fondazione, costi per persona assicurata e condizioni in caso di disdetta del contratto d’affiliazione.

Indennità giornaliera in caso di malattia (IGM)

A cosa serve: se una dipendente si ammala, devi continuare a pagarle il salario per un tempo limitato (art. 324a CO) – nel primo anno di servizio tre settimane (se il rapporto di lavoro dura più di tre mesi), poi più a lungo a seconda della scala giudiziaria (scala bernese, basilese o zurighese). Una lunga malattia può diventare costosa per una piccola azienda. L’assicurazione di indennità giornaliera in caso di malattia si assume questo rischio.

Chi deve: nessuno – salvo che la prescriva un contratto collettivo di lavoro. Se l’assicurazione sostituisce la continuazione legale del pagamento del salario, deve essere almeno equivalente. Secondo la giurisprudenza è equivalente una soluzione che per 720 giorni su 900 paga l’80 % del salario e il cui premio è sopportato per metà ciascuno da azienda e dipendenti. Fissa la regolamentazione per iscritto nel contratto di lavoro.

Quanto costa: il premio è una percentuale della massa salariale. Dipende soprattutto dal termine di attesa (più è lungo, più è conveniente), da settore, età degli assicurati e andamento dei sinistri. Nella pratica i dipendenti pagano spesso fino alla metà del premio.

Chi assicura: assicuratori malattia e privati, ad esempio Allianz, AXA, Groupe Mutuel, Helsana, Sanitas, SWICA o Visana.

Come indipendente: senza un’indennità giornaliera propria in caso di malattia non hai reddito. Un’indennità giornaliera individuale la stipuli presso un assicuratore malattia o privato; scegli il termine di attesa in funzione delle tue riserve.

A cosa fare attenzione: da quando decorre il termine di attesa (alcuni assicuratori contano solo dalla notifica), riserve per malattie preesistenti, durata delle prestazioni, il diritto al passaggio in un’assicurazione individuale quando una dipendente esce e se il contratto sottostà alla legge sul contratto d’assicurazione (LCA) o alla legge sull’assicurazione malattie (LAMal).

Assegni familiari (CAF)

Datori di lavoro e indipendenti devono essere affiliati a una cassa di compensazione per assegni familiari, per lo più tramite la loro cassa di compensazione AVS. Il contributo è una percentuale della massa salariale soggetta all’AVS ovvero del reddito e varia a seconda del Cantone e della cassa. Gli assegni li paghi con il salario e li conteggi con la cassa. Di più nell’articolo Conteggio salariale nella piccola azienda.

Responsabilità civile aziendale

A cosa serve: copre i danni a persone e cose che la tua ditta causa a terzi – e respinge pretese infondate. Il portale PMI distingue tre rischi: il rischio d’impianto (una tegola cade dall’edificio aziendale su un’auto), il rischio d’esercizio (il montatore danneggia la cucina sostituendo una lavatrice) e il rischio di prodotto (una macchina da caffè si surriscalda e causa un incendio). I danni a te stesso o alla tua famiglia non sono coperti.

Chi deve: di principio nessuno. Eccezioni esistono per singoli settori e professioni – le autorimesse, ad esempio, per veicoli altrui hanno bisogno di una responsabilità civile veicoli a motore (art. 71 LCStr). Il portale PMI conta comunque la responsabilità civile aziendale tra il «fabbisogno di base» di praticamente ogni azienda – un solo sinistro può costare decine di migliaia o milioni di franchi.

Quanto costa: gli assicuratori non rendono pubblico il calcolo dei premi. I portali di confronto indicano per piccole aziende d’ufficio, IT e di consulenza di solito alcune centinaia di franchi all’anno, per artigianato ed edilizia un multiplo. Determinanti sono settore, cifra d’affari ovvero massa salariale, somma assicurata e franchigia.

Chi assicura: tra gli altri Allianz, AXA, Generali, Helvetia Baloise, Mobiliare, Vaudoise e Zurich – spesso come parte di una soluzione pacchetto PMI.

A cosa fare attenzione: la somma assicurata per sinistro – spesso si consigliano almeno CHF 5 mio. – e all’anno; franchigia; esclusioni (tipiche: pretese dagli Stati Uniti e dal Canada, usura di locali in affitto, certi danni alla salute); se sono compresi i danni alla cosa locata nei tuoi locali commerciali e i danni a cose della tua clientela su cui lavori (danni a cose in custodia).

Responsabilità civile professionale

Copre i danni patrimoniali derivanti da errori nella tua consulenza o progettazione – ad esempio quando una cliente perde denaro a causa di un’informazione sbagliata, senza che qualcuno sia stato ferito o qualcosa danneggiato. La normale responsabilità civile aziendale di solito non copre simili puri danni patrimoniali. È importante per consulenza, fiduciaria, informatica, progettazione e architettura. Per singole professioni è prescritta per legge, ad esempio per avvocate e avvocati (art. 12 lett. f LLCA) e per medici in studio proprio (art. 40 lett. h LPMed).

Assicurazione cose e dello stabile

Beni mobili: merci, arredamento, macchine, attrezzi e computer li assicuri contro incendio, danni naturali, acqua, furto con scasso e, secondo il bisogno, rottura di vetri. Fai attenzione al valore a nuovo come somma assicurata: se è troppo bassa, in caso di sinistro l’assicuratore riduce la prestazione (sottoassicurazione). Adegua la somma se acquisti altro inventario.

Stabile: te ne occupi solo se l’immobile commerciale è tuo. In 19 Cantoni l’assicurazione dello stabile contro incendio e danni naturali è obbligatoria presso l’istituto cantonale di assicurazione degli stabili, in Uri, Svitto e Obvaldo è obbligatoria presso un assicuratore privato, a Ginevra, in Ticino, nel Vallese e in Appenzello Interno è facoltativa.

Interruzione d’esercizio: sostituisce i costi correnti e il mancato guadagno quando la tua azienda si ferma dopo un sinistro. Conviene soprattutto se non puoi ripiegare altrove – ad esempio per un’officina o un negozio.

Elettronica e macchine: un’assicurazione informatica o macchine paga anche in caso di errori di utilizzo, cortocircuito o caduta – casi che una normale assicurazione cose spesso non copre.

Assicurazione cyber

Paga i costi dopo un attacco hacker o una perdita di dati: esperti per il ripristino, interruzione d’esercizio, informazione delle persone interessate e pretese di terzi. Secondo l’Associazione svizzera d’assicurazioni solo il cinque-dieci per cento delle PMI ha un’assicurazione cyber; circa venti assicuratori la offrono, una polizza standard non esiste. Il riscatto di regola è escluso. Prima della stipula gli assicuratori chiedono per lo più la tua protezione di base, ad esempio aggiornamenti attuali, backup e accesso a due fattori. Leggi quali di queste indicazioni sono condizione per la prestazione. Come ti proteggi anche senza assicurazione lo trovi nell’articolo Backup dei dati nella piccola azienda.

Protezione giuridica

Un’assicurazione di protezione giuridica aziendale assume spese legali e giudiziarie in caso di controversia con clientela, fornitori, locatrice o dipendenti. Fai attenzione a quali ambiti giuridici sono coperti (diritto contrattuale, diritto del lavoro, diritto di locazione, incasso), alla somma assicurata, a un eventuale termine di attesa e a un valore litigioso minimo. Le varianti convenienti offrono spesso solo consulenza legale, ma non l’assunzione delle spese processuali.

Come confrontare correttamente

1. Chiarire i rischi: cosa può andare storto nella tua azienda e quanto costerebbe? Solo dopo stabilire l’estensione.
2. Richiedere più offerte con le stesse indicazioni (settore, cifra d’affari, massa salariale, somma assicurata, franchigia).
3. Confrontare le prestazioni invece del premio: somma assicurata, franchigia, termine di attesa, esclusioni, durata delle prestazioni.
4. Verificare durata e disdetta: dal 2022 puoi disdire ogni contratto d’assicurazione con tre mesi di preavviso per la fine del terzo o di ogni anno successivo (art. 35a LCA), anche se dura più a lungo – escluse le assicurazioni sulla vita.
5. Guardare criticamente i pacchetti: i pacchetti PMI sono comodi, ma contengono talvolta moduli che non ti servono. Un broker indipendente può aiutare; di solito viene remunerato dall’assicuratore.
6. Aggiornare ogni anno: nuovi dipendenti, cifra d’affari più alta, nuovi apparecchi o una nuova offerta cambiano i tuoi rischi – comunica le modifiche, altrimenti incombe la sottoassicurazione.

Domande frequenti

Stato delle indicazioni: vedi sopra. Fonti: portale PMI della Confederazione: assicurazioni – cosa è obbligatorio, cosa ha senso?, Legge sull’assicurazione contro gli infortuni (art. 4 e 66 LAINF), LPP (art. 4, 8, 44 e 66 LPP) con gli importi limite 2026, Codice delle obbligazioni (art. 324a CO) e Tribunale federale, sentenza 4A_514/2018, consid. 3.1, Legge sul contratto d’assicurazione (art. 35a LCA), esempio di premio LAINF: moneyland.ch (in tedesco), assicurazione dello stabile: moneyland.ch (in tedesco), cyber: Associazione svizzera d’assicurazioni (ASA). I premi sono valori indicativi e dipendono fortemente da settore, grandezza e andamento dei sinistri. La citazione di fornitori non è una raccomandazione. Questo articolo non sostituisce una consulenza assicurativa.